罰款2.412億元+終身市場(chǎng)禁入 “強(qiáng)化‘零容忍’的震懾

。

近年來，“零容忍”理念始終貫穿于證券監(jiān)管工作之中

，證監(jiān)會(huì)出重拳、用重典，集中力量查處了康美藥業(yè)、獐子島、康得新、樂視網(wǎng)等一批市場(chǎng)高度關(guān)注、影響惡劣的重大財(cái)務(wù)造假案件，不斷凈化市場(chǎng)生態(tài)。

與此同時(shí)

，隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展壯大，市場(chǎng)中的違法違規(guī)行為也出現(xiàn)了新特征。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)近期公布的2020年案件辦理情況以及20起典型違法案例

，筆者發(fā)現(xiàn)，上市公司的關(guān)鍵少數(shù)群體(董監(jiān)高、控股股東、實(shí)際控制人等)和中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)問題比較突出，正成為監(jiān)管部門和市場(chǎng)重點(diǎn)關(guān)注的對(duì)象。

今年2月份

，證監(jiān)會(huì)通報(bào)的2020年案件辦理情況顯示，中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)問題依然突出，相關(guān)執(zhí)業(yè)程序不充分、不適當(dāng)，對(duì)財(cái)務(wù)舞弊跡象未保持合理懷疑。全年新增中介機(jī)構(gòu)違法立案案件15起。4月6日，證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布了證監(jiān)系統(tǒng)(包含滬深交易所)針對(duì)中介業(yè)務(wù)開出的38張罰單(行政監(jiān)管和自律監(jiān)管)，處罰對(duì)象包括保薦機(jī)構(gòu)、掛牌主辦券商、重組財(cái)務(wù)顧問以及相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，處罰做出時(shí)間從2020年12月下旬至2021年3月底，針對(duì)的違規(guī)行為包括中介機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人核查不充分、內(nèi)部控制有效性不足、未勤勉盡責(zé)督促發(fā)行人等。

而在今年1月底證監(jiān)會(huì)公布的2020年證券稽查20起典型違法案例中